各位购买了用友T3财务软件的会计人员都知道,用友通T3软件是没有受托代销业务的,那么在用友T3标准版财务软件中受托代销业务应该如何变通实现呢?用友T3受托代销业务如何处理呢?下面请看用友财务软件免费下载网站小编给大家带来的实例解析。
甲公司委托乙公司销售衣柜100台,协议价款为每台200元。该商品成本每台120元,增值税率为17%。乙公司自己销售,按照每台240元销售。假定10台衣柜全部售出。乙公司在用友T3财务软件中应该如何操作?
(1) 登录用友通T3软件,在基础信息,购销存,仓库档案中增加仓库“受托库”,在“基础设置”-“购销存”-“仓库档案”-“增加”。
(2)设置"受托代销入库"和"受托代销出库"收发类别。
A.打开用友T3软件,点击“基础设置”-“购销存”-“收发类别”-“增加”,输入类别名称(受托代销出库、受托代销入库)类别。
B. 点击“基础设置”-“购销存”-“销售类型”。
(3)增加会计科目“代销商品款”、“受托代销商品”,点击“基础设置”-“财务”-“会计科目”-“增加”输入科目名称。
(4)“核算”-“科目设置”-“存货对方科目设置”-“增加”,设置“受托代销入库”出库类型对应的对方科目为“代销商品款”,受托代销出库"对应的科目为"主营业务成本"。
(5)暂估方式选择“单到补差”。点击“核算”-“核算业务范围设置”-“核算方式”。
(6)收到受托代销的商品时。
A.填制采购入库单,金额20000元。选择仓库"受托库"和入库类别"受托代销入库",
B对采购入库单进行正常单据记账。在核算模块点击“正常单据记账”,选择仓库后确定;选择单据后点击“记账”。
(7)点击“核算”-“凭证”-“购销单据制单”-“选择”,勾选采购入库单(暂估记账)后确定。
(8)商品销售出去,填制销售发货单,销售发票,销售类型为"受托代销出库",商品价款为24000元。
(9)生成销售出库单。
A.点击“销售”-“销售业务范围设置”-“业务范围”,勾选“销售生成出库单”。
B.对该发货单进行审核:
(10)对销售出库单进行记账。
(10)由发货单流转生成销售发票。
(11)在核算模块点击“客户往来制单”选择“发票制单”后点击“确认”;选择要制单的单据后点击“制单”输入科目名称凭证就生成了。
(12)购销单据制单中选择"销售出库单"生成确认成本的凭证
(13)收到委托方根据销售清单开具的销售发票,填制采购专用发票,进行复核和采购结算(直接在采购发票的界面点击“复核”、“结算”)。
(14)核算模块进行"暂估成本处理"。因为采用"单到补差"的暂估方式,暂估金额即协议价,与发票金额一致。所以不会产生红蓝回冲单。
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